Расскажем, как ИП, у которого открыто несколько патентов, вести учет в 1С.Для начала настроим учетную политику в 1С для ИП. Допустим, данные самого ИП – ИНН, ОГРИП, банковские реквизиты и прочее – уже введены.
На главной странице в левом желтом поле выбираем Главное.
В блоке Настройки выбираем Налоги и отчеты.
Выбираем систему налогообложения. Если ИП ведет только «патентную» деятельность, то ставим Только патент. Далее переходим во вкладку Патенты по строке слева.
Нажимаем на подсвеченную синим строку и вводим данные по патентам.
Галочками отмечаем период патента и выбираем ИП, если в базе ведется несколько хозсубъектов. Кнопкой Создать открываем окно для внесения данных о патенте.
Вносим данные.
Кнопкой Записать и закрыть сохраняем данные.
Аналогичным образом вносим данные по еще одному патенту.
Таким образом, ИП применяет два патента:
- Услуги в области фотографии с 01.01.2021 по 31.12.2021
- Услуги в сфере дошкольного образования и дополнительного образования детей и взрослых с 01.08.2021 по 31.12.2021
Здесь же можно сформировать и отправить заявления о получении патента или об отказе от него в налоговую, если в 1С подключена 1С Отчетность.
Первоначальные данные введены. Можно начинать работу. Покажем, как отразить доходы по патенту.
Пусть оплачена наличными услуга – студийный портрет по патенту «Услуги в области фотографии».
Создаем операцию Отчет о розничных продажах: Продажи – розничные продажи – отчет о розничных продажах.
Нажимаем Отчет.
Заполняем открывшийся документ. Нажимаем кнопку Провести и закрыть и формируем документ.
В данном случае сформированные бухгалтерские проводки нас не очень интересуют, так как ИП освобожден от обязанности вести бухучет.
При необходимости пробить чек вводим документ Поступление наличных. Для этого нажимаем кнопку Создать на основании – Поступление наличных.
Заполняем открывшийся документ. Проводим документ кнопкой Провести и закрыть.
Далее открываем его снова и нажимаем Чек, если к 1С подключена онлайн-касса.
Покажем, как внести поступления по платежным картам. Пусть банковской картой оплачен курс по фотографии по патенту «Услуги в сфере дошкольного образования и дополнительного образования детей и взрослых».
На главной странице в левом желтом поле нажимаем Банк и касса.
В блоке Касса выбираем Операции по платежным картам.
Нажимаем кнопку Создать.
Заполняем открывшийся документ.
Нажимаем Провести и закрыть.
Далее вводим Документ на основании — Поступление на расчетный счет.
Заполняем открывшийся документ.
Нажимаем Провести и закрыть.
Обратим внимание на два момента в заполнении рассмотренных документов.
Чтобы в программе 1С можно было формировать чек и отражать операции по платежным картам, необходимо произвести настройки функционала системы. Для этого на главной странице в левом желтом поле нажимаем Главное.
В блоке Настройки нажимаем Функциональность.
Выбираем строку Банк и касса.
Для подключения функционала оплаты через эквайринг и с применением онлайн-кассы ставим галочки в соответствующих клетках.
Второй момент: в обоих рассмотренных нами документах – Поступление наличных и Поступление на расчетный счет — была функция Расчеты:
Можно выбрать расчеты с закрывающими документами либо без закрывающих документов. Какой вариант выбирать, зависит от вашего способа учета. Можно не формировать закрывающие документы, доход будет отражаться в момент поступления денег, и при оплате до отгрузки такое поступление не будет отражаться в качестве аванса в учете.
Итак, мы ввели поступления по двум разным патентам разными способами. Посмотрим, как заполняется КУД по патентам.
На главной странице в левом желтом поле выбираем Отчеты.
В блоке Отчеты для ИП выбираем Книга доходов по патенту.
Можно выбрать, по какому патенту формировать КУД. Сформируем обе книги по очереди кнопкой Сформировать.
Сначала КУД по патенту «Услуги в области фотографии». На титульном листе выведены реквизиты ИП и срок действия патента.
Смотрим, как отражены доходы, «листая» КУД.
Наша операция отражена в КУД.
Аналогичным образом формируем КУД по патенту «Услуги в сфере дошкольного образования и дополнительного образования детей и взрослых». Обратим внимание здесь, что в КУД попала полная сумма оплаты, включая банковскую комиссию, а не сумма, отраженная по расчетному счету.
Теперь рассмотрим, где отражаются взносы, уменьшающие сумму патента.
Пусть в деятельности по патенту «Услуги в области фотографии» задействован один работник. Пусть за июль ему начислена заработная плата, а в августе уплачены страховые взносы. Кроме того, в августа уплачена часть страховых взносов ИП за себя. Эти операции отражены в банковских выписках.
Необходимо совершить регламентные операции за отчетный период (в нашем случае – 3 квартал). Для этого на главной странице в левом желтом поле выбираем Операции.
В блоке Закрытие периода выбираем Закрытие месяца.
Перепроводим при необходимости и закрываем последовательно весь период (июль, август, сентябрь) помесячно. При необходимости придется перепровести полный год.
В последнем месяце квартала (сентябрь – в нашем случае) после закрытия месяца можно посмотреть справку-расчет расходов, уменьшающих патент.
В таблице видим уплаченные страховые взносы. Можно рассмотреть иной период.
Чтобы посмотреть, как уплаченные взносы отразились на размере патента, перейдем в Список задач на главной странице.
По подсвеченной синим строке Все задачи организации переходим в полный перечень задач. Видим сроки уплаты обоих патентов.
Нажмем на любой из них и получим полную информацию о суммах к уплате.
Программа указывает, что можно уменьшить сумму патента на 50%, так как в деятельности занят работник, и предлагает сформировать уведомление в налоговую об уменьшении.
Формируем уведомление и отправляем его в налоговую при наличии технической возможности, то есть при условии подключения к 1С Отчетность.
В расчетной таблице отразиться сумма к уменьшению после того, как отправленный документ получит статус Сдано.
Автор материала:
Оксана Лим
Добрый день!
При открытии списка патентов не активна кнопка Создать? С чем это может быть связано? Выбирали систему «Только патент» — кнопка не активна для создания патента. Предлагает только заполнить заявления на патент и все. Пробовали выбирать УСН доходы и патент, все равно кнопка создания патента не активна. 1С Бухгалтерия 8.3 базовая
Здравствуйте!
К сожалению, нашим экспертам не удалось воспроизвести вашу ситуацию в уже настроенной базе 1С.
Поэтому, можем дать только несколько советов:
1. Проверить исходные настройки. «Вид организации» — строго «ИП», «Только патент» у вас выбран, далее надо внести ИП — Главное/Организации. В последнем разделе вам тоже предложат выбор системы н/о — вам снова надо выбрать «Патент». И внести реквизиты ИП в справочник организаций, если их там еще нет.
Записать и закрыть.
На всякий случай проверить еще параметры Учетной политики.
2. Если все предложенное в п.1 не помогло, обратиться к тем, кто предоставляет вам 1С. Возможно, какой-то глюк, например, с доступами.
Добрый день, спасибо за подробную информацию, возник вопрос. у ИП два патента, один расчетный счет. Безналичная выручка поступает одной цифрой с обоих торговых точек. При формировании книги доходов по патенту по одному патенту отражается только наличная выручка, по второму патенту наличная и безналичная с обоих патентов, как это можно разделить?? Спасибо